Principales indicadores financieros de la plantilla

Si utilizas esta plantilla de Excel, podrás visualizar de forma clara y concisa los balances financieros de tu negocio. Esto te permitirá identificar las áreas críticas, de acuerdo a los valores arrojados por los indicadores financieros. De esta forma podrás realizar un análisis de deuda, la garantía y liquidez, un análisis del equilibrio patrimonial y un análisis del beneficio y la rentabilidad de la empresa.

Esta información la podrás utilizar en el direccionamiento de tu negocio. A través de este cuadro de mando se arrojan datos precisos y oportunos. Que te permitirán determinar un diagnóstico sobre la situación financiera y económica de tu empresa durante los últimos tres años. Así, podrás las decisiones más adecuadas que puedan afectar la liquidez de tu negocio.

¿Qué son los indicadores financieros?

Los indicadores financieros son herramientas que te permiten controlar y supervisar los estados financieros de tu negocio. Estos indicadores te ayudarán a conocer la situación financiera y económica actual de tu empresa. Detecta cualquier desviación que se presente en relación a los objetivos definidos previamente.

Para que los indicadores financieros sean efectivos, deben cumplir tres características fundamentales: deben ser medibles, relevantes y comparables. Es decir, deben poder expresarse en términos numéricos, ser útiles para la toma de decisiones y poder ser comparados con otros periodos o empresas del mismo sector.

Principales Indicadores Financieros que Contiene la Plantilla

Patrimonio neto: debe ser mayor que la mitad del capital social:

PN>Capital social/2

Patrimonio neto: debe ser mayor que la mitad del capital social:

PN>Capital social/2

Reservas: Las reservas deben tender a ser mayores que el 20% del capital social:

Reservas > Capital social x 20%

Ratio de calidad de la deuda: determinar así la proporción que corresponde a la deuda a corto plazo.

FM: Pasivo corriente / Total pasivo X 100

Ratio de endeudamiento: evaluar la relación entre las fuentes de financiamiento de una empresa: los recursos propios y los recursos externos.

(Pasivo corriente+Pasivo no corriente)/PN + Pasivos

Solvencia y garantía: Garantía frente a terceros.

FM = Activos reales/(Pasivo no corriente + pasivo corriente)

Ratio de disponibilidad: Mide la capacidad que tiene la empresa a través para hacer frente al exigible a corto plazo, con el dinero disponible.

RD= Efectivo / Pasivo corriente

Ratio de tesorería: evaluar la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones de pago a corto plazo.

RT= Activo disponible (tesorería e inversiones financieras temporales) + Realizable / Pasivo corriente

Ratio de fondo de maniobra: determina la capacidad de una empresa para hacer frente a sus obligaciones de pago a corto plazo.

FM=Activo corriente / Pasivo corriente

Período medio de cobro (PMC): se utiliza para medir la rapidez con la que una empresa cobra a sus clientes.

PMC = Deudores (con IVA) / Ventas x 365 días

Período medio de pago (PMP): se utiliza para medir la rapidez con la que una empresa realiza el pago a sus proveedores.

PMP= Acreedores comerciales (con IVA) / Compras x 365 días

Aprovisionamientos / Producción: Estimación de gastos que una empresa espera incurrir en el futuro como resultado de una obligación presente o una transacción pasada

Aprovisionamientos / Producción

Gastos de personal / Producción: Compara los gastos de personal contra los ingresos operacionales

Gastos de personal / Producción

Otros gastos de explotación / Producción: Compara los otros gastos de explotación contra los ingresos operacionales.

Otros gastos de explotación / Producción

Resultado financiero / Producción: Compara los resultados de explotación contra los ingresos operacionales.

Resultado financiero / Producción

BAII:(Resultado de explotación o Beneficio Antes de Intereses e Impuestos). Es un indicador del resultado de explotación de una empresa sin tener en cuenta los intereses y costes financieros.

BDII: (Resultado del ejercicio o Beneficio Después de Intereses e Impuestos). Indica cuánto ha ganado o perdido una empresa en un período determinado, después de deducir los gastos de intereses e impuestos de sus ingresos operativos.

Descripción de la plantilla: Análisis de Balances en Excel

Esta plantilla de análisis de balances en Excel, te permitirá organizar la información del balance de situación y la cuenta de resultados de su empresa. Interpretando los datos contables, según los indicadores financieros. Arrojando valores relacionados con: el equilibrio y el patrimonio, el análisis del beneficio y la rentabilidad, el análisis de la deuda, la garantía y la liquidez.

1. Pestaña datos: encontrara un resumen de los estados financieros. Ingresa la información contable relacionada con la cuenta de resultados o estado de pérdidas y ganancias y los datos del balance general.

2. Pestaña PYG: presiona Actualiza, para ingresar los valores en las tablas dinámicas.

3. Pestaña CM: arroja los indicadores financieros relacionados con el equilibrio y el patrimonio, el beneficio y la rentabilidad, la deuda, la garantía y la liquidez. En el cuadro de mando muestra un resumen de la situación financiera de la empresa, durante el último año.

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Conclusión

Si buscas una forma sencilla y eficaz de analizar la situación financiera de tu empresa. Te recomendamos utilizar esta plantilla de análisis de balances en Excel. No solo te permitirá interpretar los datos contables de manera más clara y organizada. También te proporcionará indicadores financieros valiosos que te ayudarán a tomar decisiones informadas.

Visualiza conjuntamente los datos económicos y financieros. Identificar los problemas y oportunidades, para poder tomar las decisiones estratégicas más convenientes ¡Anímate a utilizarla y comenta los resultados!

Balance Sheet Analsis Template

Eso es todo, esperamos que esta información te sea útil.