En el competitivo mundo empresarial, las pymes comerciales se esfuerzan por maximizar su eficiencia y rentabilidad. Una parte esencial de este proceso implica tener un control preciso sobre los tiempos de cobro a clientes, pago a proveedores y almacenaje de productos. Estos factores desempeñan un papel crucial en la gestión de la liquidez de una empresa.
En este artículo, presentaremos una plantilla de Excel, practica y fácil de utilizar que te permitirá calcular los periodos medios de cobro, pago y almacenaje. Así como realizar simulaciones de las mejoras en estos aspectos que pueden afectar a la liquidez de la empresa.
Lo más importante
● Mejorar los tiempos de pago a proveedores favorece relaciones comerciales y puede generar beneficios como descuentos por pronto pago.
● La optimización de los tiempos de almacenaje contribuye a minimizar costos y aumentar la rotación de inventario, liberando capital para otras operaciones empresariales.
● La simulación de los posibles impactos en la liquidez proporciona una visión estratégica y respalda la toma de decisiones basada en datos.
¿Qué es Período Medio de Cobro a Clientes?
El Periodo Medio de Cobro es el tiempo promedio que una empresa necesita para recibir el pago de sus clientes. Desde la perspectiva del ciclo de explotación, se refiere al número de días que transcurren desde que se realiza una venta hasta que se efectúa el cobro correspondiente. Es importante, monitorear y calcular estos periodos medios de cobro.
Formula:
¿Qué es Período Medio de Pago a Proveedores?
El Periodo Medio de Pago a Proveedores, conocido como PMP. Se refiere al tiempo promedio que transcurre desde que una empresa recibe bienes o servicios de un proveedor hasta que realiza el pago correspondiente. Este periodo representa una forma en la cual los proveedores financian a sus clientes durante un determinado tiempo.
Aplica estas fórmulas:
Así como es importante agilizar los cobros, también lo es optimizar los tiempos de pago a proveedores. Alargar innecesariamente este período puede generar tensiones en las relaciones comerciales y afectar la reputación de la empresa.
El período medio de almacenaje de mercaderías, también conocido como período medio de venta (PA), se refiere al tiempo promedio que transcurre desde la adquisición de mercancías hasta su venta, lo que implica el tiempo medio que estas permanecen en el almacén.
Formula:
La gestión eficiente del almacenaje es fundamental para minimizar costos y maximizar la rentabilidad. Al tener una estimación precisa del periodo medio de almacenaje, las empresas pueden identificar qué productos están ocupando espacio durante períodos prolongados y analizar alternativas para reducirlos.
Plantilla de Cálculo de Periodos Medios y Optimización de Recursos, está dirigida a las empresas que comercializan productos y necesitan aumentar su margen de ganancia. Con esta plantilla podrás calcular los periodos medios de cobro, pago y almacenaje de productos. Contiene un simulador que te permitirá calcular los periodos óptimos en caso de que la empresa dese reducir la inmovilización de recursos.
Pestaña Datos: ingresa la información contable relacionada con la cuenta de resultados o estado de pérdidas y ganancias y los datos del balance general.
Pestaña PVG: Presiona Actualiza, para refrescar los valores de las tablas dinámicas.
Pestaña TM: Arroja el Período óptimo de almacenamiento de existencias, Período óptimo de cobro a clientes deseado, Período óptimo de pago a proveedores estimado.
La plantilla en Excel que estamos presentando va más allá de la simple estimación de los periodos medios de cobro, pago y almacenaje. También permite realizar simulaciones para evaluar cómo los cambios en estos tiempos afectarían la liquidez de la empresa. Por ejemplo, si se acortan los periodos de cobro, ¿Cómo se vería afectado el flujo de caja? ¿Y si se logra extender los periodos de pago a proveedores? Estas simulaciones brindan información valiosa para tomar decisiones informadas y estratégicas sobre la gestión de la liquidez, lo que a su vez puede conducir a mejoras significativas en la rentabilidad y sostenibilidad de la empresa.
Video de explicación:
Conclusión
Esta plantilla de Excel para calculo de periodos medios y optimización de recursos. Ofrece a las empresas comerciales una herramienta clave para gestionar eficientemente los tiempos de cobro, pago y almacenaje. Al realizar los cálculos de periodos medios, de cobro y pago y almacenaje de productos. Las pymes pueden realizar la simulación y saber como afecta la liquidez de la empresa.
De esta forma podrán implementar mejoras en estos aspectos y fortalecer su liquidez. Maximizar su rentabilidad y mantener una posición competitiva en el mercado. La optimización de estos tiempos se convierte así en una prioridad para cualquier empresa que busque alcanzar el éxito a largo plazo.
Calculation Of Average Periods And Optimization Of Resources
Eso es todo, esperamos que esta información te sea útil.
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